8.8 - Gestion des contrôles anti-corruption inadéquats : Gestion des risques de corruption ingérables

La norme ISO 37001 sur les systèmes de gestion anti-corruption, instituée par l'Organisation internationale de normalisation en 2016, guide les organisations à l'échelle mondiale dans le renforcement de leurs cadres anti-corruption. Cette norme est essentielle tant pour les entités privées que publiques de toute taille, en se concentrant sur la prévention active, la détection et la gestion des risques de corruption.

Comment Répondre à la Question

Lorsqu'une organisation est confrontée à des risques de corruption que les contrôles existants ne peuvent gérer et que de nouveaux contrôles sont impraticables ou indésirables, plusieurs stratégies peuvent être adoptées :

1.   Évitement des Risques  :

  - L'organisation peut choisir d'éviter certaines activités ou marchés à haut risque si les risques de corruption l'emportent sur les bénéfices potentiels. Cette décision doit être prise après une évaluation approfondie des risques et en consultation avec des conseillers en conformité et juridiques. Pour en savoir plus sur les stratégies d'évitement des risques, consultez les [Directives de la Chambre de commerce internationale](https://iccwbo.org).

2.   Renforcement des Contrôles Existants  :

  - Lorsque de nouveaux contrôles ne sont pas réalisables, renforcer les contrôles existants par une supervision accrue, une formation améliorée et une application plus rigoureuse peut être efficace. Cela peut inclure l'augmentation de la fréquence des audits ou la profondeur des vérifications des antécédents. Les [Directives de l'OCDE pour les entreprises multinationales](https://www.oecd.org/corporate/mne/) fournissent d'autres informations sur l'amélioration des contrôles existants.

3.   Surveillance des Tiers  :

  - Faire appel à des auditeurs externes ou à des consultants en conformité pour surveiller les activités à haut risque. Cette supervision externe peut fournir un examen impartial des pratiques de conformité de l'organisation. Pour des conseils sur la mise en œuvre de la surveillance des tiers, visitez [Transparency International](https://www.transparency.org).

4.   Garantie Contractuelle  :

  - Mettre en œuvre des garanties contractuelles strictes, y compris des clauses anti-corruption et des clauses de droit d'audit, qui peuvent fournir un recours légal en cas de violations liées à la corruption par des partenaires commerciaux. Des exemples de tels termes contractuels peuvent être trouvés sur le [Pacte mondial des Nations Unies](https://www.unglobalcompact.org).

Pourquoi C'est Important

Traiter les risques de corruption ingérables est crucial pour plusieurs raisons :

-   Conformité Légale  : Assure que l'organisation reste conforme aux lois anti-corruption applicables, évitant ainsi des pénalités et sanctions légales.

-   Gestion de la Réputation  : Protège la réputation de l'organisation en démontrant un engagement envers des pratiques commerciales éthiques.

-   Intégrité Opérationnelle  : Assure que les opérations commerciales sont menées de manière transparente et éthique, ce qui est vital pour une croissance durable.

Pour un contexte supplémentaire sur l'importance de la gestion des risques de corruption, les [ressources de la Banque mondiale sur la gouvernance et la lutte contre la corruption](https://www.worldbank.org/en/topic/governance) peuvent être consultées.

Exemples

-   Exemple A  :

 -   Contexte  : Une multinationale identifie des risques de corruption élevés dans certains marchés émergents.

 -   Action  : Elle décide de se retirer de ces marchés après avoir déterminé que l'atténuation des risques nécessiterait des compromis inacceptables ou des activités illégales.

 -   Résultat  : Cette décision a aidé la multinationale à maintenir sa réputation mondiale et à éviter des problèmes juridiques potentiels.

 - Des ressources supplémentaires sur les stratégies de sortie de marché peuvent être explorées sur [Harvard Business Review](https://hbr.org).

-   Exemple B  :

 -   Contexte  : Une entreprise technologique découvre que ses contrôles existants sont insuffisants pour gérer les risques de corruption posés par des fournisseurs tiers.

 -   Action  : Elle améliore son processus de vérification des fournisseurs, augmente la fréquence des audits de conformité et met en œuvre des exigences contractuelles plus strictes.

 -   Résultat  : Ces mesures réduisent le risque de corruption, garantissant que tous les fournisseurs s'alignent sur les normes éthiques de l'entreprise.

 - Pour des lectures supplémentaires sur la gestion des fournisseurs, voir [les insights de Gartner sur la gestion des risques liés aux tiers](https://www.gartner.com).

En prenant ces mesures, les organisations peuvent gérer efficacement les risques de corruption même lorsque l'introduction de nouveaux contrôles n'est pas réalisable. Ces stratégies aident à garantir que l'organisation reste engagée envers des normes élevées d'intégrité et de conformité.